根据国家对社会团体财务管理的规定，按本基金会管理办法的要求，对本基金会财务管理作以下规定。

一. 财务管理原则

（一）设立基金会专用账户，对资助款项及基金运作经费支出实行专门管理。建立严格规范的财务制度，接受社会监督和审计监督。

（二）接受捐赠须履行正常捐赠手续，统一纳入到基金专用账户，开具专用收据，捐赠人可依据专用收据享受国家税收优惠政策。

（三）当年支出节余部分，结转下一年度继续使用。

（四）对资助对象发放的资助款项由专用基金账户直接划至其账户。

（五）基金款项必须按照指定用途，专款专用，任何人不得截留或改变用途。

（六）基金会理事会可对该基金进行专项审计，因此发生的审计费用由基金运作经费中支出；如捐赠人要对基金进行单独审计，因此产生的审计费用由捐赠人承担。

二. 财务人员职责

（一）模范地遵守国家财经方针、政策、制度；认真履行《会计法》赋予的职责。

（二）严格执行《民间非营利组织会计制度》和重庆市财局、民政局关于《重庆市社会团体财务管理暂行办法》，认真核算，准确、完整、真实地反映单位资金来源与使用情况，按时报帐、记帐、核算，定期报送财务报表。  

（三）主动接受市财政、税务、审计等政府职能部门的监督、管理。在国家政策允许范围内，争取最大政策优惠，及时报批，完善有关手续。

三. 经费来源与支出范围

（一）经费来源

1. 人民政府的资助；

2. 社会各界的捐赠；

3. 重大的投资收入；

4. 基金利息的增值部分；

5. 其他合法收入。

（二）支出范围

1. 奖励潜心研究和创新成果突出的科技人员和科研团队。

2. 资助市民个人开展的科学研究和技术开发活动。

3. 资助科普宣传活动。

4. 资助特困科技人员。

5. 改善科研和办公条件。

6. 利用基金开展合法、安全、有效的运作，使基金稳定增值。

7. 基金会工作人员工资福利和行政办公支出经费。

四. 报销程序

（一）经费领借、报销 

1. 现金、支票领(借)用：借款由经办人填写现金借用单或支票领（借）用申请单，经部门负责人签字同意，报基金会领导审批，交会计核对后，出纳员方可办理借（领）款手续。

2. 差旅费报销：由报销人填写“差旅费报销单”，经部门负责人签字，会计核对后，一并报基金会领导审批，出纳员方可办理支付款手续（报销标准参照《重庆市市级机关和事业单位差旅费管理办法》执行）。

3. 发票报销：经基金会领导同意的采购物资和其他正常行政支出等，凭据正式发票，由经办人填写“费用报销单”（需要入库的由经办人填写“材料物资入库单”，由验收人签字），经部门负责人签字，会计核对，一并报会领导审批，同意后，出纳员方可办理支付款手续。

4. 发放工资及补贴：根据有关部门通知，由会计编制工资及补贴费分发表，报基金会领导审批同意后，出纳员方可办理支付款手续。

5. 其他补助费：根据有关规定，由经办人编制补助费分发表，经会计核对，报基金会领导审批同意后，出纳员方可办理分发手续。

五. 支票与现金管理

（一）支票管理

1. 领用支票凭其领（借）款申请单、填制完整的费用报销单，经基金会领导审批后，财务才能受理，并作好登记，由领用人签字。原则上每次只能领用支票一张，并填全各项和限制金额。   

2. 领用支票后，必须在五天内凭原始单据报销。特殊情况由财务督促领用人员向基金会领导说明，并尽快完清手续。

3. 支票遗失，由财务协助领用人办理有关挂失手续，并由领用人承担有关损失与责任。

（二）现金管理

1. 根据国务院《现金管理条例》的有关规定办理。

2. 每日收取现金必须及时进入银行，严禁坐支。

六. 票据管理

（一）非经营性结算统一收据：严格按照票据管理办法执行，领用时按编号登记，归还时按实核销。

（二）捐赠专用收据：用于基金会募捐工作。基金会及募捐志愿者领用后必须由专人保管，严格按照票据管理办法执行，领用时按编号登记，归还时按实核销。

七. 档案管理

严格按照国家财政部及重庆市财政局相关文件执行。